Impacto de los ajustes fiscales del IRS en contribuyentes y familias

• Los ajustes del IRS buscan proteger a los contribuyentes de los efectos de la inflación.
• El aumento en las exenciones tributarias refleja los ajustes realizados para el año fiscal 2025.
• Los ajustes de las deducciones estándar incluyen incrementos significativos para todas las categorías de contribuyentes.

El Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos (IRS, por sus siglas en inglés) ha definido los nuevos rangos fiscales y montos de deducción estándar para el año tributario 2025. Estos ajustes, diseñados para mitigar los efectos de la inflación, serán relevantes para las declaraciones de impuestos que se presentarán a principios de 2026.

Ajustes anuales por inflación: Un cambio del 2.7%

Cada año, el IRS ajusta los rangos fiscales, las deducciones estándar y otros beneficios tributarios para alinearlos con la inflación. Este año, el incremento será del 2.7%, una cifra menor en comparación con años anteriores. Según Alejandra Castro, portavoz del IRS, durante la pandemia se registraron aumentos más significativos.

Estos cambios no representan dinero adicional para los contribuyentes, sino que buscan evitar que las personas paguen impuestos más altos debido a incrementos en sus ingresos ajustados por inflación, explica Robert McClelland, investigador del Urban-Brookings Tax Policy Center.

Nuevas deducciones estándar para 2025

Para el año tributario 2025, las deducciones estándar se incrementarán, beneficiando a todos los tipos de declarantes:

• Declarantes individuales: US$ 15.000 (un aumento de US$ 400 respecto al año anterior).
• Parejas casadas que presentan en conjunto: US$ 30.000 (US$ 800 adicionales).
• Jefes de hogar: US$ 22.500 (US$ 600 más que en 2024).

Actualización en las tasas de impuesto sobre la renta

El código federal del impuesto sobre la renta en Estados Unidos mantiene siete tasas impositivas, que van del 10% al 37%. Estas tasas se aplicarán de la siguiente manera en 2025:

• 10%: Para ingresos de hasta US$ 11.925 (individuales) y US$ 23.850 (parejas).
• 12%: Para ingresos superiores a esos montos.
• 22% a 37%: Aplicable en rangos de ingresos más altos, con tramos que llegan hasta los US$ 751.600 para parejas casadas.

Exenciones alternativas mínimas

El monto de la exención para contribuyentes individuales subirá a US$ 88.100, mientras que para parejas casadas será de US$ 137.000. Estos ajustes comienzan a reducirse a partir de ingresos de US$ 626.350 y US$ 1.252.700, respectivamente.

Cambios en los créditos fiscales

• Crédito por ingreso del trabajo (EITC): El monto máximo para familias con tres o más hijos aumentará a US$ 8.046.
• Crédito por adopción: El límite para adopciones de niños con necesidades especiales será de US$ 17.280, un incremento frente a los US$ 16.810 del año anterior.

Consulta los detalles completos

Para información detallada sobre estos ajustes y otros cambios fiscales de 2025, visita el sitio oficial del IRS. Estos ajustes representan un esfuerzo por parte del gobierno para mantener un sistema tributario justo y alineado con las condiciones económicas actuales.

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