Aumento en las cuotas de autónomos en 2025: ¿Cuánto más tendrán que pagar a partir de enero?

• En 2025, nueve de los quince tramos de ingresos experimentarán un aumento en la cuota mensual de cotización.
• Para los tramos de ingresos más altos, las cuotas aumentarán hasta en 80 euros adicionales.

A partir del 1 de enero de 2025, los autónomos en España afiliados al Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) verán cambios significativos en sus cuotas mensuales de cotización. Con la implementación del tercer año del sistema de cotización basado en ingresos reales, aprobado en 2022 como parte de la reforma de pensiones, el ajuste impactará de manera desigual según los tramos de ingresos.

Nuevas tablas de cotización: aumentos y reducciones

El nuevo sistema establece un total de 15 tramos de rendimientos netos: 12 en la tabla general y 3 en la tabla reducida. En 2025, nueve de los quince tramos experimentarán un aumento en la cuota mensual de cotización.

Para aquellos en tramos de ingresos más bajos, correspondientes a los seis primeros tramos de la tabla general, se prevén reducciones en sus aportaciones, lo que podría aliviar la carga financiera de los autónomos con ingresos más modestos. Sin embargo, para los tramos de ingresos más altos, las cuotas aumentarán hasta en 80 euros adicionales al mes, lo que representa un aumento anual de casi 1.000 euros.

En la tabla simplificada o reducida, se aplicarán ajustes específicos. La base mínima de cotización para los tres tramos se reducirá respecto a 2024, mientras que la base máxima se mantendrá sin cambios para dos de los tramos y bajará para el primero de ellos. En la tabla general, las bases mínimas y máximas de cotización para los tres primeros tramos permanecerán iguales que en 2024, asegurando estabilidad para quienes estén dentro de estos rangos de ingresos. 

No obstante, a partir del cuarto tramo de la tabla general, las bases mínimas de cada tramo se incrementarán en 2025, mientras que las máximas seguirán inalteradas hasta el décimo tramo. Esta medida obedece a las limitaciones establecidas por los niveles de ingresos en cada tramo y no por el límite máximo de cotización de la Seguridad Social.

Ajustes en los tramos más altos: la carga para los autónomos en España con mayores ingresos

Para los autónomos en los tramos 11 y 12 de la tabla general, el incremento en la base máxima de cotización en 2025 será una realidad. En estos dos últimos tramos, los niveles de ingresos son superiores al tope de cotización del sistema, lo que permite que las bases máximas suban, en lugar de estar limitadas por los ingresos declarados. Esto significará una mayor aportación al sistema para quienes reporten los mayores ingresos dentro del RETA.

El cambio es especialmente relevante dado que este sistema impide a los autónomos elegir libremente su base de cotización, una opción que anteriormente ofrecía más flexibilidad. En lugar de ello, la cuota mensual ahora se calcula en función del nivel de ingresos netos, promoviendo una estructura de cotización más equitativa, pero que supone un mayor desembolso para quienes obtienen ingresos más elevados.

Sin embargo,el trabajador tendrá la posibilidad de cambiar de tramo -y por lo tanto el nivel de aportación mensual a la Seguridad Social- hasta seis veces al año.

¿Qué significa para los autónomos el aumento de cuotas?

La reforma del sistema de cotización en el RETA, que entró en vigor en 2023, busca adaptar las aportaciones de los autónomos a sus ingresos reales, con el fin de crear un modelo de contribución más justo. Sin embargo, para muchos autónomos, esta reestructuración supondrá una carga económica mayor.

Los cambios en las cuotas han generado un debate en el sector sobre si esta medida es verdaderamente equitativa, especialmente para aquellos que, aunque tengan altos ingresos, también afrontan altos gastos asociados a su actividad.

Con el inicio del Nuevo Año, muchos trabajadores por cuenta propia deberán revisar su situación para planificar adecuadamente sus aportaciones al sistema, evaluando el impacto de los nuevos tramos de cotización en sus finanzas anuales.